诚信罚单，中证协剑指老牌机构神光咨询

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来源：券业行家

继点名“华源证券集体违纪”之后，中证协再度出手，对老牌投资咨询机构神光资讯开出首份“诚信罚单”。

诚信罚单

日前，中证协官网诚信信息栏，新增了对山东神光咨询服务有限责任公司（简称：神光咨询）采取责令改正自律管理措施的决定。这是继今年8月公开对华源证券股份有限公司（简称：华源证券）自律警示措施以来，又一起针对机构的自律罚单。

前期，神光咨询组织人员参与了今年2024年3月举行的面向“内部人员”的证券行业专业人员水平评价专场测试（下称“专项测试”）。因“涉嫌考试组织违规”，中证协对其立案调查，发现两项违规事实：

一是人员管理制度核心内容缺失，且未见相关审批流程留痕材料，不符合《证券投资咨询机构执业规范（试行）》第七条、第十条的规定。

二是未在专场测试前开展考试纪律警示教育，且未见对人员身份信息进行复核的留痕材料，不符合《证券行业专业人员水平评价测试实施细则》第三十五条的规定。

为此，中证协对神光咨询采取责令改正的自律管理措施，即要求其限期改正违规行为，并报告整改结果。以上违规行为记入执业声誉信息库。这一处罚决定于今年9月27日做出，并在近期公开。

今年以来，中证协已公开处理了两批考试违纪人员：23名特别严重违纪人员被禁考五年，6名严重违规人员禁考两年。而华源证券因在廉洁从业、从业人员登记管理和考试组织不力方面存在多项违规，尤其是多名人员存在考场违纪事项，被中证协采取自律警示措施。

本次神光咨询的“考试组织违规”，是否也是来自“批量”出现的考试“违纪”行为呢？

责令改正

事实上，神光咨询在今年9月就曾收到一份“责令改正”的罚单，来自山东证监局。

9月9日，山东证监局下发〔2024〕98号监管函，载明神光咨询存在“个别员工未在中证协注册登记即从事营销工作”；“部分冠有公司名称的员工自媒体账号未纳入公司统一管理、直播内容未留痕、废弃账号未注销”的违规情况，反映出合规管理、内部控制管控不到位的问题。

在此之前的2022年3月和2023年8月，因在开展证券投资咨询业务中，存在向客户发送误导性信息和变相承诺收益的情况，以及“对服务能力和过往业绩进行虚假、不实、误导性营销宣传；承诺或者保证投资收益；向客户提供的部分投资建议内容未进行留痕等行为”，山东证监局曾两次对神光咨询采取责令改正的监管措施。

而在2020年9月，因“无投资咨询业务资格人员向客户发布投资建议、误导性营销宣传”，上海证监局也曾处罚过神光咨询上海分公司。

中证协信息显示，神光咨询现有217名从业人员，在投资咨询机构中排名第38位；其中投资顾问49名。由于现有的从业人员均未显示存在违规记录，行家不确定相关当事人是否已被问责。

补税罚单

另据“信用中国”公开信息，今年5月17日，济南税务部门对神光咨询开出一则“涉税”罚单——

经查，2022年度神光咨询有1，595，149.23元咨询服务费未结转收入，依法应补缴合计90，291.46元的增值税，及合计6，320.41元的城市维护建设税。神光咨询在2020年度向职工发放奖金1，437，649.46元、2021年度向职工发放奖金828，541.51元，均未申报预扣预缴个人所得税。应依法补扣2020年至2021年应扣未扣的个人所得税62，158.30元。为此，国家税务总局济南市税务局第二稽查局对神光咨询处以79，385.15元罚款。

虽然神光咨询2020年和2021年发放的奖金总额超过226万元，但依然有多起劳动纠纷案走到了诉讼甚至执行流程。其中两份于2022年做出的判决书，基本支持了员工提出的违规解约补偿等诉讼请求。